키움증권 해외주식 양도세 신고 및 납부 방법과 연장 등 Tip4

키움증권 해외주식 양도소득세 신고 및 납부 방법에 대한 글입니다. 해외 주식 거래에서 발생하는 세금 규정과 신고 절차, 주의사항, FAQ 등을 알아볼 수 있습니다. 키움증권 모바일 앱이나 국세청 홈택스를 통해 신고하고 납부할 수 있습니다.

서론

해외 주식을 거래하고 있는 투자자라면, 양도소득세 신고 및 납부에 대해 궁금한 점이 많을 것입니다. 해외주식 양도소득세는 국내주식과 함께 주식 양도소득세로 분류되며, 연간 수익금의 22%를 세금으로 납부해야 합니다. 또한, 신고 기한은 매년 5월 1일부터 5월 31일까지이며, 이 기간 내에 신고하지 않으면 가산세가 부과됩니다. 이 글에서는 키움증권에서 해외 주식 양도소득세를 신고하고 납부하는 방법에 대해 알아보겠습니다.

1. 키움증권 모바일 앱을 통한 대행신고 신청

키움증권은 해외 주식 거래를 위한 모바일 앱 영웅문 S 글로벌을 제공하고 있습니다. 이 앱을 통해 해외주식 양도소득세의 대행신고를 신청할 수 있습니다. 대행신고를 신청하면, 키움증권이 국세청에 대신 신고서를 제출하고, 이메일로 신고서와 납부서를 보내줍니다. 그러면, 이메일로 받은 납부서를 통해 세금을 납부하면 됩니다. 대행신고의 장점은 신고 절차가 간편하고, 타 증권사에서 거래한 내역도 한 번에 신고할 수 있다는 것입니다. 대행신고의 단점은 비용이 발생한다는 것입니다. 키움증권은 대행신고 비용으로 1만 원을 부과합니다.

대행신고를 신청하는 과정은 다음과 같습니다.

1. 키움증권 모바일 앱 영웅문 S 글로벌을 실행하고 로그인합니다.
2. 홈 화면 하단의 메뉴 버튼을 선택하고, 업무 > 해외주식업무 > 양도세 당사 등록을 누릅니다.
3. 비밀번호를 입력하고, 개인정보 동의서와 양도소득세 대행신고 관련 동의를 체크합니다.
4. 신청과세기간은 2022년 1월 1일부터 12월 31일까지로 선택하고, 환급내역 발생시 환급 받을 은행과 계좌번호를 입력합니다.
5. 양도소득기본공제 적용여부는 미적용으로 선택하고, 신청 및 타사내역 업로드를 누릅니다.
6. 타 증권사에서 해외주식 거래를 한 경우, 해당 증권사의 양도소득 계산내역을 PDF 파일로 업로드합니다. 증권사명과 파일을 첨부하고, 추가하기를 누릅니다.
7. 신청서 납부서 확인을 누르면 신청이 완료됩니다.

2. 국세청 홈택스를 통한 직접신고 및 납부

국세청 홈택스 홈페이지에서도 해외주식 양도소득세를 직접 신고하고 납부할 수 있습니다. 직접신고의 장점은 비용이 발생하지 않는다는 것입니다. 직접신고의 단점은 신고 절차가 복잡하고, 타 증권사에서 거래한 내역을 각각 신고해야 한다는 것입니다. 직접신고를 하는 과정은 다음과 같습니다.

1. 국세청 홈택스 홈페이지에 접속하고 로그인합니다.
2. 상단 메뉴에서 [세금신고]-[양도소득세 신고]를 선택합니다.
3. 세목, 주민등록번호, 신고기한을 입력하고 [조회하기]를 클릭합니다.
4. 양도소득세 항목을 선택하고 [신고서 작성]을 클릭합니다.
5. 양도소득세 신고서를 작성합니다. 양도소득세 신고서에는 양도가액, 취득가액, 필요경비, 양도차익, 기본공제액, 양도소득과세표준, 세율, 세액 등을 입력해야 합니다. 양도차익의 외화환산은 결제일의 기준환율을 적용하며, 환차손익도 양도소득세에 반영됩니다. 취득가액은 선입선출법이나 이동평균법 중 하나를 선택하여 계산하되, 일관성있게 적용해야 합니다. 기본공제액은 1년 동안 국내주식과 해외주식을 합쳐서 총 250만 원입니다.
6. 신고서 작성이 완료되면 [저장 후 다음 이동]을 클릭합니다.
7. 신청 내용을 확인하고 [신청서 제출]을 클릭합니다.
8. 납부서를 출력하거나 저장하고, 납부방법을 선택하여 세금을 납부합니다.

3. 신고기한 연장신청 방법

해외 주식 양도소득세 신고 기간은 매년 5월 1일부터 5월 31일까지이며, 이 기간 내에 신고 및 납부를 해야 합니다. 그러나, 신고할 자료가 준비되지 않거나 다른 사정이 있는 경우에는 신고기한을 연장할 수 있습니다. 연장 신청은 신고 기한 내에 해야 하며, 연장 기간은 최대 9개월까지 가능합니다. 연장 신청 방법은 다음과 같습니다.

1. 국세청 홈택스 홈페이지에 접속하고 로그인합니다.
2. 상단 메뉴에서 [신고/납부]-[양도소득세]-[신고기한 연장신청]을 선택합니다.
3. 세목, 주민등록번호, 신고기한을 입력하고 [조회하기]를 클릭합니다.
4. 연장 신청할 양도소득세 항목을 선택하고 [연장신청]을 클릭합니다.
5. 연장 사유와 연장 기간을 입력하고 [저장 후 다음 이동]을 클릭합니다.
6. 신청 내용을 확인하고 [신청서 제출]을 클릭합니다.

이렇게 하면 양도소득세 신고 기한 연장 신청이 완료됩니다. 연장 기간 내에 정확하게 신고하고 납부하는 것을 납부할 때 주의사항에 대해 알아보았습니다. 이제 해외 주식 양도소득세에 대한 주요 FAQ를 정리해보겠습니다.

4. 해외주식 양도소득세 FAQ

• Q: 해외 주식 거래에서 발생한 손실은 어떻게 처리하나요?
• A: 해외 주식 거래에서 발생한 손실은 양도소득세 신고시 공제할 수 있습니다. 단, 손실이 발생한 종목을 매도하여 재매수하는 것으로 양도소득세 절세가 가능합니다 . 손실이 발생한 종목을 매도하지 않고 보유하고 있는 경우에는 손실을 공제할 수 없습니다.
• Q: 해외 주식 거래에서 발생한 환차손익은 어떻게 처리하나요?
• A: 해외주식 거래에서 발생한 환차손익은 양도소득세에 반영됩니다. 즉, 양도가액과 취득가액을 결제일의 기준환율로 환산하여 양도차익을 계산하고, 이에 따른 세금을 납부해야 합니다 . 환차손익이 발생한 경우에는 세금이 증가하거나 감소할 수 있습니다.
• Q: 해외 주식 거래에서 발생한 배당금은 어떻게 처리하나요?
• A: 해외 주식 거래에서 발생한 배당금은 국내주식과 다르게 양도소득세에 포함되지 않습니다. 대신, 배당소득세로 분류되며, 배당금을 받은 국가의 세법에 따라 원천징수세가 부과됩니다 . 원천징수세는 일반적으로 15%입니다. 원천징수세는 한국과 배당금을 받은 국가간의 조세조약에 따라 감면되거나 환급될 수 있습니다. 원천징수세를 감면받거나 환급받으려면, 해당 국가의 세무서에 신청서를 제출해야 합니다.
• Q: 해외 주식 거래에서 발생한 세금은 연말정산시 공제할 수 있나요?
• A: 해외 주식 거래에서 발생한 세금은 연말정산시 공제할 수 없습니다. 해외주식 거래는 자기신고제로 운영되며, 신고 및 납부의 책임은 투자자에게 있습니다 . 따라서, 연말정산시 해외주식 거래와 관련된 세금을 공제할 수 있는 항목은 없습니다.
• Q: 해외 주식 거래와 관련된 부양가족 공제는 어떻게 되나요?
• A: 해외 주식 거래와 관련된 부양가족 공제는 다음과 같습니다.
• 부양가족 공제 대상자는 자녀, 부모, 배우자의 부모, 형제자매 등입니다.
• 부양가족 공제 대상자의 연간 소득이 100만 원 이하인 경우에만 공제를 받을 수 있습니다.
• 해외 주식 양도소득금액이 100만 원을 초과하는 경우에는 부양가족 공제 대상에서 제외됩니다 .
• 부양가족 공제는 연말정산시 신청할 수 있습니다.

결론

이상으로 키움증권 해외 주식 양도소득세 신고 및 납부 방법에 대해 알아보았습니다. 해외주식 거래는 국내주식 거래와 다른 세금 규정이 적용되므로, 투자자는 신고 및 납부의 책임을 잘 이행해야 합니다.

또한, 해외주식 거래에서 발생하는 환차손익, 배당금, 손실 등에 대해서도 세금 처리에 주의해야 합니다. 키움증권은 해외주식 거래를 위한 모바일 앱 영웅문 S 글로벌을 제공하고 있으며, 이 앱을 통해 해외주식 양도소득세의 대행신고를 신청할 수 있습니다.

대행신고를 신청하면, 신고 절차가 간편하고, 타 증권사에서 거래한 내역도 한 번에 신고할 수 있습니다. 단, 대행신고 비용으로 1만 원을 부과합니다. 국세청 홈택스 홈페이지에서도 해외주식 양도소득세를 직접 신고하고 납부할 수 있습니다.

직접 신고의 장점은 비용이 발생하지 않는다는 것입니다. 직접 신고의 단점은 신고 절차가 복잡하고, 타 증권사에서 거래한 내역을 각각 신고해야 한다는 것입니다. 또한, 신고할 자료가 준비되지 않거나 다른 사정이 있는 경우에는 신고 기한을 연장할 수 있습니다. 연장 신청은 신고 기한 내에 해야 하며, 연장 기간은 최대 9개월까지 가능합니다.